Исходя из полученных данных, составляем таблицу текущих расходов салона-парикмахерской «Амазонка» (Таблица 10). При этом, на 2-5 годы работы запланировано рост производства на 10%.
Таблица 10
Планируемые текущие расходы на год работы ( в руб.)
|
Вид расходов |
первый год |
2-5 год работы |
|
ПРЯМЫЕ | ||
|
По мужскому залу: | ||
|
– закупка необходимых аксессуаров и материалов |
758.900 |
758.900*1,1= 834.790 |
|
- оплата энергоресурсов и воды |
10*36.500= 365.000 |
365.000*1,1= 401.500 |
|
- заработная плата (8 мастеров+администратор) |
12* ((6000*8+8000)+ +12*(3315*5) = ок. 870.900 |
12*((6000*8+8000)+ +12*1,1*3.315*5 = ок. 890.790 |
|
- отчисления в пенсионный фонд и на обязательное страхование |
0,14*870.900+ +0,002*870.900 = ок. 123.670 |
0,14*890.790+ +0,002*890.790 = ок. 126.500 |
|
- текущий ремонт оборудования |
5.000 | |
|
- форма |
9*1000=9.000 | |
|
По женскому залу: | ||
|
– закупка необходимых аксессуаров и материалов |
875.150 |
875.150*1,1= 962.660 |
|
- оплата энергоресурсов и воды |
30*18.250= 547.500 |
547.500*1,1= 602.250 |
|
- заработная плата (8 мастеров+администратор) |
12* ((6000*8+8000)+ +12*(3315*5)= ок. 870.900 |
12*((6000*8+8000)+ +12*1,1*3.315*5= ок. 890.790 |
|
- отчисления в пенсионный фонд и на обязательное страхование |
0,14*870.900+ +0,002*870.900= ок. 123.670 |
0,14*890.790+ +0,002*890.790= ок. 126.500 |
|
- текущий ремонт оборудования |
5.000 | |
|
- форма |
9*1000=9.000 | |
|
управленческие и коммерческие | ||
|
канцелярские товары |
5.000 | |
|
расходные материалы |
10.000 | |
|
- заработная плата (управляющий+бухгалтер) |
12* ((12000+8000)+ +12*(5304+1326)) = 319560 |
12*(12000+8000)+ +1,1*12*(5304+1326) = 327516 |
|
- отчисления в пенсионный фонд и на обязательное страхование |
0,14*319560+ +0,002*319560 = 45380 |
0,14*327.516+ +0,002*327.516 = ок. 46.500 |
|
коммунальные платежи |
50.000 | |
|
реклама |
50.000 |
50.000 |
|
амортизация |
64.000+2.500.000/30+ 340.000/5+ 60.000/3+ 30.000/10 = 238.833 |
2.500.000/30+ 340.000/5+ 60.000/3+ 30.000/10 = 174.333 |
|
непредвиденные расходы |
20.000 | |
|
ПРОЧИЕ РАСХОДЫ | ||
|
расчетно-кассовое обслуживание |
500+0,005*9.694.920 = 48.975 |
500+0,005*1,2(9.694.920) = 58.670 |
|
проценты по кредиту |
850.500 |
777.600 |
|
ИТОГО |
Около 6’200’000 |
Около 6’380’000 |